基金是一種由基金管理人通過集中投資的方式,為投資人籌集資金,投資于股票、債券、期貨等多種金融產(chǎn)品以獲取投資收益的金融工具。購買基金有一個重要的概念——基金份額,是指投資人持有的基金資產(chǎn)份額。在合理地分散風(fēng)險、獲得基金凈值收益的同時,投資人也需要了解基金份額的計(jì)算方法。

一、基金份額的定義與計(jì)算

1. 基金份額的定義

基金份額是一種以投資人對基金進(jìn)行認(rèn)購或申購而形成的表征持有份額的憑證。基金份額數(shù)等于投資人購買基金份額的金額除以該基金凈值,稱為凈值份額;也可通過基金公司提供的其他計(jì)算方式計(jì)算,如平價份額、平均持倉份額等。

2. 基金份額的計(jì)算方法

(1)凈值份額法

常見計(jì)算方式是凈值份額法。例如股票型基金的凈值為3.5元,資金賬戶里面的錢數(shù)為3500元,則投資者實(shí)際持有基金份額為:3500 ÷ 3.5 = 1000份。

(2)平價份額法

平價份額是指投資者根據(jù)當(dāng)日基金凈值直接購買基金的方式,以該日招募說明書中的每份基金費(fèi)用為一份基金份額,并以這種基金份額的數(shù)目購買該基金。因此,平價份額也稱為招募說明書份額或購買份額。例如某一基金招募說明書中規(guī)定最少以100元整倍數(shù)購買,該基金凈值為1元時,購買者投入1000元,可獲得1000份基金份額,每份基金單位凈值為1元。

(3)平均持倉法

平均持倉法是指按照某一段時間內(nèi)持有基金的總份額除以這段時間的天數(shù),以日均持倉份額計(jì)算基金份額。例如某基金經(jīng)過一段時間的買賣,總份額為1萬份,持有時間為30天,平均持倉份額為1萬 ÷ 30 = 333.3333份。

二、基金份額的賣出

1. 基金份額的賣出

基金份額是通過基金認(rèn)購或基金申購方式獲得的,也可以通過基金贖回或轉(zhuǎn)換方式賣出。除了申購時交納的認(rèn)購費(fèi)用外,贖回時還要扣除贖回費(fèi)用。基金公司設(shè)定的贖回費(fèi)用一般較高,可根據(jù)產(chǎn)品說明書中明確。

2. 計(jì)算基金份額的賣出收益

基金份額的賣出收益計(jì)算公式如下:賣出金額 - 買入金額 - 申購費(fèi)用 - 贖回費(fèi)用 = 賣出收益。

例如,投資者在去年2月底以5元的價格買入一只基金,份額為1000份,共計(jì)購買基金金額為5000元。今年2月份,投資者以6元價格賣出這只基金,贖回手續(xù)費(fèi)率為1%,則賣出收益 = 1000 × 6 - 5000 × 1.01 = 5990元。

三、總結(jié)

基金份額的計(jì)算方式與賣出計(jì)算方式是投資人投資基金的必備知識之一。按照不同基金公司制定的規(guī)則進(jìn)行計(jì)算,在基金投資過程中,可以更加清晰、準(zhǔn)確地進(jìn)行風(fēng)險控制和預(yù)期盈利的計(jì)算。同時對于投資者來說,了解基金份額的相關(guān)知識,有助于在進(jìn)行基金投資時有一個更加深入的了解。